KKEG ve indirilemeyen KDV nasıl hesaplanır ve düzeltilir?

Kanunen kabul edilmeyen gider (KKEG), vergi matrahından düşülemeyen giderdir. Binek araç giderinin bir kısmı bunun en sık örneğidir. Loggerise Finans bu ayrımı kategori ve araç kuralıyla kendisi yapar.

Adım adım

1. Satın alma › Gider kategorileri'nde ilgili kategoride Binek araç gideri anahtarını açın. Bu kategorideki giderlerde KDV'nin %30'u indirilemez, giderin %30'u KKEG'dir.
2. Aracınızı Satın alma › Araçlar'da tanımladıysanız gideri girerken aracı seçin; kira sınırı, motosiklet ve ticari araç istisnası gibi kurallar araç kartından uygulanır.
3. Araç seçmeden binek kategorisinde gider girdiğinizde formda KKEG / indirilemeyen KDV kartı tahmini tutarları gösterir.
4. Tahmin yanlışsa ve yetkiniz varsa (sahip, muhasebeci) Elle değiştir anahtarını açın.
5. KKEG (TL) ve İndirilemeyen KDV (TL) alanlarını girin; Gerekçe zorunludur ve denetim günlüğüne yazılır.
6. Yetkiniz yoksa kart kilitli ve salt okunurdur; ⓘ nedenini söyler.
7. Toplamı Raporlar › Kâr/Zarar'da görün: KKEG gidere dahildir, ayrıca "Mali kâr = net kâr + KKEG" satırı yazar.

İpuçları

• İndirilemeyen KDV maliyete eklenir; Kâr/Zarar'da gider tarafındadır.
• Araç bazında KKEG için Raporlar › Araç giderleri raporuna bakın.

Sık sorulanlar

Oranlar her yıl değişir mi?

%70/%30 ayrımı kanundadır; kira ve amortisman sınırları her yıl güncellenir. Güncel sınırlar araç modülünde tanımlıdır.

Mali müşavirim KKEG'i nasıl görür?

Muhasebe fişi önizlemede ve aktarım dosyalarında KKEG ve indirilemeyen KDV ayrı satırlarda gelir.

Elle düzeltmeyi kim yaptı?

Gerekçe ve yapan kişi giderin geçmişinde ve Ayarlar › Denetim günlüğü'nde durur.